Introducción

En este curso hablaremos del proceso de “Adopción del CFDI 3.3 (Anexo 20)”, debes considerar que esta vez las modificaciones realizadas por el SAT implican mayores cambios en los procesos operativos y administrativos de las empresas, esto viene de la mano del uso de nuevos tipos de CFDI y reglas para su uso.

El planteamiento de este curso es ofrecer un panorama general de los cambios y de ésta forma llegues a conceptualizar como se verán afectadas tus operaciones comerciales, después comenzaremos a identificar cada cambio de forma específica para que comiences a realizar las adopciones necesarias dentro de tu sistema comercial Contpaq i® y como último punto comiences tus operaciones.

Agruparemos los cambios de la siguiente manera:

a) El SAT tendrá mayor conocimiento de las operaciones realizadas en las empresas gracias a la inclusión de nuevos Tipos de CFDI:

    • Existentes
      • Ingresos (Facturas, Recibos de Honorarios, Recibos de Arrendamiento, etc.)
      • Egresos (Notas de Crédito, Devolución de Mercancía)
      • Traslado (Carta Porte)
    • Nuevos (2017)
      • Pagos (incluye Complemento de Recepción de Pago)
      • Nóminas (incluye Complemento de Nóminas)

b) Envío de información al SAT clasificada ya que los contribuyentes deben identificar el contenido de sus operaciones mediante el uso de 17 catálogos publicados por el, entre los que se destacan “Productos y Servicios, Códigos Postales, Formas de Pago, Unidades de Medida y Peso, etc.” esta medida implica en algunos casos relacionar códigos existentes de nuestro sistema Contpaq i® y en otros elegir de entre una lista de opciones la que más defina la operación, aquí podemos resaltar lo siguiente:

  • Relacionar los catálogos de Servicios, Productos, Unidades de medida y Peso de nuestro sistema Contpaq i® con los catálogos del SAT.
  • Definición de conceptos y el uso de los mismos:
    • La Forma de Pago  tiene como objetivo indicar el modo en el que el documento de ingresos es pagado (Efectivo, Cheque, Transferencia, etc).
    • El Método de Pago será usado para definir si la operación es considerada de contado (Pago en una sola exhibición) o Crédito (Pago en parcialidades o Pago Diferido)
  • Nuevos campos en la captura del CFDI
    • Uso del CFDI
    • CFDI relacionado
    • Cuenta Bancaria

c) Con la llegada de nuevos Tipos de CFDI también entran en operación reglas para su uso, podemos mencionar las siguientes:

  • Los contribuyentes deben entender cuándo es correcto utilizar un anticipo o un pago en parcialidades, tal cual se definen en la Ley, ya que esto será causa de la no deducibilidad de los comprobantes.
  • Siempre que un CFDI de ingresos no sea pagado de contado debemos emitir un comprobante de recepción de pago en el momento que se identifique el importe.
  • Para emitir un Complemento de Recepción de Pago es imperativo que este se relacione con el CFDI de ingresos que se está saldando.
  • Una vez emitido el Complemento de Recepción de Pago el CFDI de ingresos que fue relacionado no podrá ser cancelado.
  • Las reglas para la cancelación de los CFDI, entran en vigor hasta el 1 de julio de 2018.

Esta vez el SAT no escatimó en hacer que todo esto se cumpla, ya que ahora obliga al PAC, que timbra los CFDI’s del contribuyente,  a validar con 46 reglas la conformación de los XML emitidos en versión 3.3. Además estas reglas tiene objetivos muy claros ya que validan (la aritmética de las operaciones, la congruencia de los valores que contiene el comprobante y valida que se cumplan con condiciones o requisitos).

Y con toda ésta información el SAT  pretende obtener información más certera para la fiscalización y generar la propuesta de pago de impuestos para todos los contribuyentes, en un futuro.

1.- Cambios en el catálogo de Productos y Servicios en tu sistema.

c_ClaveProdSer | Catálogo de Servicio / Productos del sistema comercial

Uno de los 17 catálogos del SAT es c_ClaveProdSer este catálogo cuenta con aproximadamente 52,800 registros, éstos se encuentran agrupados y las agrupaciones buscan definir el sector productivo de las empresas. Con esto el SAT pretende que el detalle de movimientos de cada factura reporte de manera más ágil el tipo de operaciones que realizan las empresas y mejorar el proceso de fiscalización.

La estructura del código es de 8 dígitos dividido en 4 niveles, como se muestra a continuación:

  • «XX XX XX XX» (DIVISIÓN » XX » GRUPO » XX » CLASE » XX » SUBCLASE » XX «)
    • El primer nivel pertenece a la División que es la que denota el sector productivo al que pertenece.
    • El segundo nivel pertenece al Grupo el cual denota una segunda clasificación del sector productivo.
    • El tercer nivel pertenece a la Clase y describe el producto o servicio de manera general.
    • El cuarto nivel pertenece a la Subclase y describe el producto o servicio de manera precisa.

Actividad:

El contribuyente debe relacionar el catálogo actual de productos y/o servicios de su sistema con los códigos  que contiene el catálogo SAT (c_ClaveProdSer), «basta con que el contribuyente clasifique hasta el tercer nivel», es decir la Clase. Aunque el contribuyente puede decidir clasificar 1 a 1 sus productos y servicios utilizando el cuarto nivel, es decir, la Subclase.

Un ejemplo de esto puede ser:

La selección únicamente de la Clase 50181900 :

División:  50 Alimentos

Grupo:    18 Panadería

Clase:     19 Galletas y pastelitos dulces

Subclase:  00   «En caso de no haber un identificador concreto»

Y otra la selección con la Subclase 50181903:

División:  50 Alimentos

Grupo:    18 Panadería

Clase:     19 Galletas y pastelitos dulces

Subclase:  03  Galletas sencillas de sal

TIP:

  • Te recomendamos primero analizar los códigos del c_ClaveProdSer  y armar un catálogo que contenga los códigos que mejor se relacionen con tú catálogo de productos y servicios.
  • Relaciona hasta el nivel Clase, ya que ésta agrupa varios productos o servicios de una forma general;  y así varios de tus productos y servicios utilizarán la misma clasificación, de éste modo reducirás la cantidad de códigos SAT a utilizar en tú empresa.
  • Aunque si bien existe la clave 01010101 «No existe en el catálogo» dentro de lo publicado por el SAT, no se sugiere utilizarla,  ya que si bien no tuviéramos la descripción precisa del producto y/o servicio que se factura, podemos relacionarlo hasta el tercer nivel como lo comentábamos anteriormente.  Esta clave se queda reservada cuando por ejemplo se emiten facturas globales.
  • Utiliza las herramientas disponibles para la búsqueda de códigos SAT y así poder crear tú catálogo.

Ejemplo del catálogo que armarías:

Procedimiento Sistema Contpaq i®:

Para realizar la actualización en el sistema debes ingresar al sistema/Catálogos/ Servicios o Productos y colocar el código en «Clave SAT«

Contpaq i® Factura Electrónica

Utiliza los siguientes botones:

  • F3 búsqueda de la Clave SAT
  • F6 selección  de la Clave SAT
  • F11 búsqueda de la Clave SAT Complemento

Contpaq i® Comercial

Utiliza los siguientes botones:

  • F3 búsqueda de la Clave SAT
  • F6 selección  de la Clave SAT
  • F7 búsqueda de la Clave SAT Complemento

c_ClaveUnidad | Unidades de Medida y Peso del sistema comercial

En éste catálogo se clasifican las Unidades de Medida y Peso y se integra aproximadamente de 2,400 registros.

Actividad:

Relacionar las unidades del SAT (c_ClaveUnidad) con las que cuenta el catálogo de Unidades Medida y Peso de tú sistema.

TIP:

  • Relacionar las unidades actuales del catálogo Unidades de Medida y Peso de tú sistema y éstas se relacionarán a su vez con los productos que las contengan.
  • Solo es obligatorio llenar la CLAVE CCE (Complemento de Comercio Exterior) cuando utilizas el complemento de Comercio Exterior.
  • Las claves más comunes:
    • Servicios:  En el momento de timbrar y el servicio no cuente con la unidad de medida el sistema asignará ésta clave.
      • E48 (Unidad de Servicio).
    • Productos: Es obligatorio que los productos cuenten con una unidad asignada de los contrario no será posible timbrar el CFDI.
      • H87 (PIEZAS). Solo es un Artículo.
      • XKI (KIT) Es un conjunto de piezas que se toman del inventario para sacar un solo Producto.

Procedimiento Sistema Contpaq i®:

Para realizar la actualización en el sistema debes ingresar al sistema/Configuración/Unidad de Medida y Peso y colocar el código en «Clave SAT» correspondiente.

Utiliza los siguientes botones:

  • F3 nos da las claves utilizadas por la empresa.
  • F6 realiza la búsqueda a partir de la Descripción de la unidad SAT.
  • F7 realiza la búsqueda por Clave de la unidad SAT.

2.- Catálogo de Clientes

c_FormaPago | Forma de Pago en el sistema comercial.

Éste catálogo contiene 31 códigos que definen como tú cliente paga las facturas, por ejemplo: efectivo, transferencia, cheque; éstos códigos contienen las formas de pago reconocidas por el SAT.

Actividad:

Siempre que realices una factura debes seleccionar la forma de pago que defina cómo tú cliente realizará el pago de la factura.

TIPS:

  • Ya no es permitido separar por comas las formas de pago de una factura, ahora solo basta colocar la forma de pago que tenga mayor importe.
  • Cuando realices operaciones a Crédito (Pago en Parcialidades o Pago diferido ) debes utilizar el código 99 «Por definir».
  • Cabe mencionar que debido a los convenios comerciales que existan entre tú y tus clientes ellos pueden llegar a solicitar que utilices un código en específico para las facturas que les realices.

Procedimiento Sistema Contpaq i®:

Puedes cambiar la forma de pago al realizar la factura en la pestaña de «información adicional» del documento o también predeterminar una forma de pago para un cliente realizando la configuración en el catálogo de clientes en el botón «Emitir/Enviar», y así agilizar tú proceso de facturación.

c_Uso de CFDI | Uso del CFDI en el sistema comercial.

El Uso del CFDI busca hacer que el receptor de la factura (tú cliente) identifique cual será el uso que dará a los bienes y servicios que está adquiriendo. Este catálogo cuenta con 22 registros y además guardan relación con el tipo de persona (Moral o Física).

Actividad:

Siempre que realices una factura debes seleccionar un código de la lista desplegable que defina el Uso del CFDI.

TIPS:

  • Recuerda que el objetivo de este campo es reportar el uso que tú cliente la dará a los bienes y/o servicios adquiridos. Por lo que es decisión de tus clientes decidir que código debes utilizar al momento de realizar la factura.
  • No usar  el código que describa el uso del CFDI al 100%  no será motivo de cancelación, así lo estipula el SAT, entonces la cancelación de los comprobantes obedecerá más las condiciones comerciales entre tú y tus clientes. Además de que tampoco afectará la deducción o acreditamiento de impuestos.
  • Te sugerimos preguntar a tu cliente que código seleccionar, a continuación te describimos los más comunes:
    • G03 – Gastos generales: Son los bienes y servicios que se adquieren para la operación de una empresa, en caso de que tú cliente desconozca que opción utilizar en éste campo (USO del CFDI) te recomendamos utilizar éste código.
    • G01 – Adquisición de Mercancías: Son los bienes y servicios que adquieres para comercializar posteriormente o reventa.
    • Los códigos I01 al I08 se sugiere que tú cliente lo utilice cuando adquiera Activo Fijo.
    • Los códigos D01 al D10 son códigos reservados para las Personas Físicas, y en su mayoría son conceptos de deducciones personales.
    • En caso de no seleccionar ninguna opción en el momento de timbrar un documento el  sistema utilizará el código P01 – Por definir.

Procedimiento Sistema Contpaq i®:

Puedes cambiar el «Uso del CFDI» al realizar la factura en la pestaña de «Información Adicional» del documento o también predeterminarla para un cliente en específico configurando en el catálogo de clientes en el botón «Emitir/Enviar» y así agilizar tú proceso de facturación.

3.- Operaciones de Timbrado

Los cambios que hasta este momento hemos realizado en los catálogos de tú sistema Contpaq i®, son la columna vertebral para comenzar a timbrar documentos CFDI 3.3, ya que en conjunto hacen posible que cumplas con los cambios solicitados por el SAT. De seguro sigues preguntándote ¿Cómo genero mi primera factura? y ¿Cómo creo los Complementos de Recepción de Pago?, bueno pues es momento de resolver todas tus inquietudes y comenzar a timbrar CFDI’s 3.3

Acerca de las condiciones para realizar cancelaciones de CFDI siguen vigentes durante 2017, sean versión 3.2 o 3.3. La regla en donde el Emisor tiene que solicitar al autorización al Receptor entra en vigor hasta el 1 de Julio de 2018 (de acuerdo con el comunicado de prensa publicado en la página del SAT el pasado 22 de noviembre de 2017) o  salvo que en la resolución miscelánea para 2018 publicada normalmente en diciembre 2017, la cambie.

Documentos | Menú movimientos

Vamos comenzar identificando que es un Documento Modelo:

“Un documento modelo es una plantilla que indica la naturaleza de los conceptos y donde se encuentran todos los campos disponibles para ese tipo de documento. Es el documento modelo el que define si es un documento es de Cargo (Factura), Abono (Pago del Cliente), Egreso (Nota de Crédito) y si afecta existencias y/o saldos.”

Nota: Un documento modelo no puede abrirse, por tanto, no es modificable; se asigna cuando se crean Conceptos (Documentos) para definir el comportamiento en el sistema Contpaq i®. Cabe mencionar que puedes acceder a ellos desde el Menú Movimientos y además que aunque pueden crearse “n” cantidad de Documentos en tú sistema Contpaq i® cada sistema cuenta con sus propios Documentos Modelos.

En los sistemas comerciales de Contpaq i® pueden crearse distintos documentos y  a cada uno de ellos asignarle un documento modelo para definir su comportamiento, es importante mencionar que para cumplir con las obligaciones de Adopción de CFDI 3.3 hemos creado 7 Documentos que están agrupados en 3 Documentos modelo, como se muestra a continuación:

  • Documento Modelo Factura (CFDI de Ingreso)
    • CFDI factura (Cargo)
  • Documento Modelo Pago del Cliente (CFDI de Pago)
    • Transferencia (Abono)
    • Cheque (Abono)
    • Efectivo (Abono)
    • Otra Forma de Pago (Abono)
  • Documento Modelo Egresos (CFDI de Egresos)
    • Nota de Crédito CFDI (Abono)
    • NC Anticipos CFDI (Abono)

Además de esto es importante mencionar que cada empresa puede decidir cuántos documentos requiere y de qué tipo, de tal modo que faciliten la administración interna, la estructura base que hemos creado tiene el objetivo de facilitar la operación de tú empresa y además cumplir con tus obligaciones fiscales.

Todos los documentos mencionados anteriormente tienen un saldo al momento de ser capturados y se le conoce como Saldo del Documento, siempre es igual al Total del Documento y sólo disminuye cuando se relacionan con un documento de naturaleza contraria, por ejemplo: Cargo <-> Abono  o  Abono <-> Cargo.

Factura (CFDI tipo Ingreso) | CFDI FACTURA

Las facturas son consideradas como documentos de ingresos y se utilizan para documentar la venta de bienes y servicios entre dos personas (Cliente-Proveedor), las personas que se encuentran en el proceso operativo suelen conocerlas en el sistema como documentos de Cargo.

Considera lo siguiente:

  • Las Facturas son documentos de Cargo, por lo que cada factura acumula el Saldo del Documento a la cuenta del Cliente una vez que ha sido creada, sin importar si ha sido timbrada o no.
  • Debido a que el PAC es responsable de validar la información que el Emisor envía al solicitar el timbrado de documentos, los Sistemas de Contpaq i® ahora muestran mensajes de Advertencia o Error, haciendo referencia a la información que contiene tú Factura.

La captura de documentos en el sistema puede entenderse como el hecho de relacionar la información de los catálogos (Clientes, Servicio y Productos) que pose nuestro sistema Contpaq i® y de la información propia de cada operación comercial como la referencia y observaciones. Dentro del documento existe la pestaña de “Información Adicional”, en donde se ubican los campos relacionados al CFDI 3.3, algunos campos de esta pestaña con excepción del Método de Pago pueden preconfigurase desde el catálogo de clientes.

Procedimiento Sistema Contpaq i®:

Para realizar una factura dentro del sistema basta con ingresar al Menú Movimiento y seleccionar el documento, otra opción es utilizar el botón de acceso directo de la barra izquierda en el sistema Contpaq i®.

Contpaq i® Factura Electrónica

Contpaq i® Comercial

Consideraciones para la creación de una Factura

c_Método de Pago | Método de Pago

Con la llegada del CFDI 3.3 este campo cambió de nombre, anteriormente el SAT lo nombraba como Forma de Pago, el proceso de actualización de tú sistema ya realizó este cambio, por lo que no requieres realizar ninguna otra acción.  Sólo puedes seleccionar 1 de 2 opciones y para seleccionar la opción correcta recuerda lo siguiente:

  • Pago en una sola exhibición (PUE):  Cuando realices operaciones de Contado, el SAT define que las facturas timbradas y pagadas el mismo día son consideradas de contado.
  • Pago en parcialidades o Pago Diferido (PPD): Se utiliza en operaciones de Crédito, en pago en parcialidades o cuando una factura no es pagada en el mismo día.

c_CodigoPostal | Lugar de expedición

Para la versión CFDI 3.3 se utiliza únicamente el código postal como lugar de expedición, además es un campo que sólo esta permitido el utilizar 5 dígitos, no es necesario realizar ningún cambio en el sistema ya que se toma de la dirección Fiscal. El SAT utilizó  el catálogo de SEPOMEX (Servicio Postal Mexicano) , por lo que siempre debes utilizar un código postal válido cuando en el campo de País selecciones México. En el caso de existir sucursales con dirección diferente a la fiscal es necesario solicitar a un ejecutivo de mesa de ayuda la configuración dentro del documento.

Los campos de Uso del CFDI y Forma de pago ya fueron explicados anteriormente.

TIPs:

Con el fin de agilizar tus procesos de facturación y teniendo en cuenta que durante la captura de una factura debes colocar información que tú cliente debe proporcionar, te recomendamos utilizar la siguiente estructura que te ayudará a definir que opciones utilizar al momento de Facturar.

  • Define cuándo utilizarás documentos de Contado o Créditosi actualmente en tus proceso existe esa diferenciación o será necesario realizar cambios en tu operación o capacitación adicional de tu personal. 
  • Te recomendamos relacionar Método de Pago con la Forma de Pago como se muestra:
    • Contado (PUE)
      • Efectivo
      • Cheque
      • Transferencia
      • Utiliza la opción que mejor defina como pagaron la Factura
    • Crédito (PPD)
      • Utiliza el código 99 – Por Definir.
  • Definido el punto anterior, te recomendamos notificar a tus clientes sobre tú decisión de cómo llenarás los campos: Forma de Pago y Método de Pago. Recuerda que algunos de tus clientes pueden solicitarte específicamente como llenar sus Facturas, estas condiciones pueden obedecer a la relación comercial que tengas con ellos, de ser así, basta con que lo revises puntualmente.
  • Recuerda que puedes comenzar a timbrar CFDI 3.3 en cualquier momento y que es obligatorio a partir del 1 de Enero del 2018, recomendamos considerar que una vez que sea obligatorio timbrar Complementos de Recepción de Pago (1 de Abril de 2018)  tendrás que timbrar uno por cada pago recibido a aquellas facturas con saldo pendiente sean versión 3.2 o 3.3

Complemento recepción de pagos (CRP) | Pago del Cliente

Uno de los cambios más representativos en la Adopción de CFDI 3.3 es el uso del Complemento de Recepción de Pagos versión 1.0; cabe mencionar que no es un CFDI ya que los complementos son estructuras definidas de información independiente al CFDI, y en este caso se integran dentro del CFDI de Pago. El SAT define el uso obligatorio del Complemento de Recepción de Pagos para los siguientes supuestos:

  1. Cuando las operaciones realizadas se paguen en Parcialidades. El Emisor deberá emitir únicamente una factura por el total de la operación y después,  tendrá que expedir un CRP por cada uno de los pagos que reciba.
  2. En las operaciones de crédito. El Emisor tendrá que expedir un CRP por cada pago recibido.
  3. Cuando se timbra una Factura de contado (Pago en una sola exhibición) y esta no es pagada el mismo día. El Emisor tendrá que expedir un CRP por cada pago recibido.

Es importante señalar que para cualquier de los casos anteriores, una vez que se reciba el ingreso es obligatorio expedir un CRP a más tardar el día 10 del mes siguiente a la fecha en que se haya recibido el pago.

El impacto en la obligación de expedir Complemento de Recepción de Pago se centra en la relación que este guarda con las operaciones de cuenta por cobrar (CxC), tú sistema Contpaq i ya cuenta con este módulo, para ello se utilizan documentos de Pago del Cliente. Durante el proceso de implementación realizamos la configuración de 4 documentos:

  • Efectivo
  • Cheque
  • Transferencia
  • Otra Forma de Pago

Para emitir un CRP en tú sistema Contpaq i® basta con timbrar cualquiera de los conceptos de pago anteriormente mencionados, teniendo en cuenta que debes usar el que corresponda a como fue pagada la factura.

Actividad:

Para las operaciones consideradas de crédito, ya sea pago en parcialidades, pago diferido o aquellas de contado que no fueron pagadas el mismo día debes expedir un CRP por cada pago recibido.

TIPs:

  • No es obligatorio relacionar los complementos de recepción de pago con las facturas que están saldando, pero con el fin mejorar el control de tus CxC te recomendamos generar el CRP a partir de la factura a saldar, haciendo esto el sistema utilizará la información de la factura para el llenado del CRP.
  • Debido a que los documentos de pago ahora se pueden timbrar o no y además de la circunstancias que obligan a expedir CRP, te recomendamos timbrar todos los pagos recibidos por tus clientes. Esto con el fin de evitar omisiones en el proceso de timbrado de CRP y a su vez molestias con tus clientes.
  • Aunque dentro de las preguntas frecuentes del SAT se detalla que el Emisor puede timbrar un sólo CRP por todos los pagos recibido en el mes para cada cliente, nosotros te recomendamos crear uno por cada pago recibido.

4.- Casos prácticos

Supuesto | Factura de Contado, pagada el mismo día.

El día 05 de noviembre se venden 10 cajas de galletas con sal con un valor por caja de $150.00 pesos más I.V.A., $500.00 pesos nos pagan en Efectivo y $1,240.00 con tarjeta de crédito.

Documentos utilizados:

  • CFDI de Ingreso | CFDI FACTURA
    • Forma de Pago: Tarjeta de crédito
    • Método de Pago: Pago en una sola exhibición
    • Uso CFDI: G03 -Gastos en general
  • Documento Administrativo | Pago del Cliente
    • Se generan 2 documentos de pago del cliente para saldar la factura en el sistema, no es obligatorio timbrarlos.

Nota:

Debido a que el importe pagado con tarjeta de crédito es mayor que el importe pagado en efectivo, la Forma de Pago que se elige en la Factura es la 04 – Tarjeta de crédito.

Supuesto | Factura de Contado, NO pagada el mismo día.

El día 16 de noviembre se venden 10 cajas de galletas con sal con un valor por caja de $150.00 pesos más I.V.A., con el compromiso de pago el mismo día y el cliente asegura que realizará una transferencia.  Al día siguiente recibimos un cheque por el total de la factura.

Documentos utilizados:

  • CFDI de Ingreso | CFDI FACTURA
    • Forma de Pago: 03 – Transferencia electrónica de fondos
    • Método de Pago: Pago en una sola exhibición
    • Uso CFDI: G03 -Gastos en general
  • CFDI de Pago (CRP) | TRANSFERENCIA
    • Forma de Pago:02 – Cheque nominativo
    • Método de Pago: Pago en una sola exhibición
    • Uso CFDI: G03 -Gastos en general

Nota:

El CRP cumple el objetivo de documentar realmente como nuestro cliente saldo la factura.

Supuesto | Factura Crédito, Pago en Parcialidades.

El día 05 de noviembre se venden 10 cajas de galletas con sal con un valor por caja de $150.00 pesos más I.V.A., pactamos con el cliente saldar la factura en 3 parcialidades por importes iguales mediante transferencia electrónica. Nuestro cliente realiza los 2 primeros con pagos en transferencia y el último pago en Efectivo.

Documentos utilizados:

  • CFDI de Ingreso | CFDI FACTURA
    • Forma de Pago: 99 – Por definir
    • Método de Pago: Pago en Parcialidades
    • Uso CFDI: G03 -Gastos en general
  • CFDI de Pago (CRP) | TRANSFERENCIA (1ra Parcialidad)
    • Forma de Pago: 03 – Transferencia electrónica de fondos
    • Método de Pago: Pago en una sola exhibición
    • Uso CFDI: G03 -Gastos en general
    • Condiciones: # de Parcialidad
  • CFDI de Pago (CRP) | TRANSFERENCIA (2ra Parcialidad)
    • Forma de Pago:03 – Transferencia electrónica de fondos
    • Método de Pago: Pago en una sola exhibición
    • Uso CFDI: G03 -Gastos en general
    • Condiciones: # de Parcialidad
  • CFDI de Pago (CRP) | TRANSFERENCIA (3ra Parcialidad)
    • Forma de Pago: 01 – Efectivo
    • Método de Pago: Pago en una sola exhibición
    • Uso CFDI: G03 -Gastos en general
    • Condiciones: # de Parcialidad

Nota:

El CRP cumple el objetivo de documentar realmente como nuestro cliente saldo la factura.

¿Necesito tramitar nuevos CSD para facturar CFDI 3.3?

Los CSD utilizan un certificado para realizar la firma digital, este se conforma a partir de un algoritmo. En 2014 el SAT dejo de utilizar el algoritmo  SHA1 para generar nuestro certificado del CSD y comenzó a utilizar SHA256. Sólo pueden timbrar CFDI 3.3 certificados que fueron creados con SHA256, así que de no cumplir esto no podrás realizar el proceso de timbrado, la imagen muestra como identificar el algoritmo:

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